Крипто-IRA: пора подумать о пенсии

Регуляторы США ориентируются на постановление Службы внутренних доходов (IRS) от 2014 года, где цифровые валюты классифицируются для целей налогообложения как личная собственность. Согласно этому правилу, криптовалюты совместимы с личными пенсионными счетами (IRA), увеличение баланса на которых не влечет за собой налоговое событие.

В Европе пенсионные криптопровайдеры работают, полагаясь на   регламент MiCA. Но поскольку он до сих пор не вступил в силу, то эти компании сейчас находятся в серой законодательной зоне. Формально эти провайдеры должны получать официальную лицензию от европейских регуляторов, чтобы обслуживать пенсионные счета (PIA) граждан ЕС. Но поскольку регламент еще не интегрирован, местные чиновники не готовы выдавать разрешительные документы для такого вида деятельности.

Впрочем, это не мешает американским провайдерам обслуживать европейских клиентов. Они убеждены, что норма закона, связанная с лицензиями, будет вскоре изменена. А требования AML & KYC они соблюдают, поэтому претензий к ним быть не должно.

Крипто-IRA работает аналогично традиционным IRA, но вместо акций, облигаций или ETF вы инвестируете в криптовалюты. Такие личные пенсионные счета имеют те же лимиты годовых взносов, что и обычные IRA. В 2024 году эти лимиты составляют $7000 для работающих граждан и $8000 для клиентов старше 50 лет.

Схема работы в этом случае остается традиционной:

1. Выбрать надежного провайдера крипто-IRA, который предлагает желаемые вами цифровые активы и имеет хорошую репутацию.
2. Открыть счет IRA у выбранного вами провайдера.
3. Внести средства на свой пенсионный накопительный счет и пополнить его криптовалютой, купленной на этой платформе.

При этом вы получаете следующие преимущества:

• диверсификацию пенсионных накоплений активами, которые не коррелируют с традиционными;
• потенциально высокую доходность от волатильности актива;
• налоговые льготы, которые предоставляет крипто-IRA (покупка и продажа активов на пенсионном счете не облагаются налогом на прирост капитала). 

Но необходимо учитывать и риски, которые присущи цифровым активам. Во-первых, волатильность может работать как в сторону сверхдоходности, так и наоборот.  Во-вторых, неустоявшаяся регуляторная практика может привести к изменениям в действующих правилах и непредвиденным ограничениям в будущем.

И помните: какого бы по надежности провайдера вы не выбрали, для управления крипто-IRA необходимо иметь хотя бы базовые знания о криптовалютах и блокчейне.

Существует три типа провайдеров крипто-IRA:

1. Некастодиальные. Их клиенты самостоятельно управляют своими инвестициями, выбирая криптовалюты и кошелек для их хранения. По сути это обычный счет, но освобожденный от налогов.
2. Кастодиальные. Такие провайдеры хранят криптовалюты клиентов на холодных кошельках специализированного финансового учреждения. Выбор криптовалют в этом случае также ограничен: вы сможете инвестировать только в те активы, которые провайдер считает надежными.
3. Провайдеры, поддерживающие оба варианта хранения. Если вы подписываете договор с такой компанией, то следует помнить, что некастодиальное хранение в этом случае повлечет за собой более высокие комиссии и сборы.

Bitcoin IRA — старейший и наиболее авторитетный провайдер для инвестирования в криптовалютные пенсионные счета. Он предлагает список из десяти самых популярных криптовалют для инвестирования (исключая анонимные и те, что могут быть расценены SEC как ценные бумаги) и токенизированное золото. Bitcoin IRA поддерживает как самостоятельное, так и кастодиальное хранение и взимает комиссию за транзакции (1–1,5%) и сборы за хранение (0,1%). Кроме того, провайдер берет оплату за обслуживание аккаунта. Сумма зависит от многих факторов, указанных в пользовательском соглашении.

Bitcoin IRA имеет собственную торговую площадку, где клиенты, выбравшие самостоятельное хранение активов, могут торговать криптовалютой и золотом.

iTrustCapital — популярный провайдер крипто-IRA с низкими комиссиями (1% за торговлю на внутренней площадке и 0% за хранение на личных счетах).

Предлагает ограниченный выбор криптовалют (Bitcoin, Ethereum и Litecoin), а также ценные металлы. Поддерживает кастодиальное хранение и использует регулируемую, зарегистрированную государством трастовую компанию для хранения самостоятельных IRA и депозитарных активов клиентов.

iTrustCapital гарантирует, что никогда не занимает и не кредитует активы клиентов.

Из бонусов — провайдер предоставляет доступ к бесплатным образовательным материалам о криптовалютах и инвестировании.

Coin IRA — провайдер, который позиционирует себя как простой и удобный для начинающих инвесторов. Имеет рейтинг BBB A+ (хорошая кредитоспособность и низкие кредитные риски). Аккредитован на американском рынке с 2017 года.

Предлагает 16 криптовалют и ценные металлы (золото, платина, серебро). Поддерживает кастодиальное хранение клиентских средств в застрахованном холодном хранилище Equity Trust Company, которое управляет активами на сумму $39 млрд.

Из преимуществ этой платформы — низкие комиссии за транзакции (1,25% при покупке, 1% при продаже) и отсутствие платы за обслуживание.

На рынке официально работают еще несколько провайдеров крипто-IRA: Roth IRA, TradeStation, BitIRA и другие. Каждый из них имеет свои преимущества и специфику. 

Чтобы сделать правильный выбор, необходимо:

1. Сравнить комиссии. В зависимости от того, используете вы кастодиальное хранение или нет, торгуете или предпочитаете просто хранить активы, величина сборов может меняться.
2. Оценить предлагаемые криптовалюты. Есть ли среди них те, что кажутся инвестиционно привлекательными лично для вас?
3. Обратить внимание на минимальную сумму первого депозита. Она может варьироваться от $1000 до $5000.
4. Выбрать способ и место хранения. Доверяйте в первую очередь холодным кошелькам независимых трастовых учреждений.
5. Изучить отзывы. Для этого лучше выбрать независимые площадки. Отзывы, представленные на сайте, чаще всего пишут штатные копирайтеры.

И обязательно обратите внимание — предоставляет ли провайдер налоговые льготы на IRA? В противном случае вы потеряете самое главное преимущество таких инвестиций — возможность не платить налог на прирост капитала.