Крипто-IRA: час подбати про пенсію

Регулятори США керуються постановою Служби внутрішніх доходів  (IRS) від 2014 року, де цифрові валюти класифіковані для оподаткування як особиста власність. Згідно з цим правилом, криптовалюти сумісні з особистими пенсійними рахунками (IRA), збільшення балансу на яких не спричиняє податкової події.

У Європі пенсійні криптопровайдери працюють, спираючись на регламент MiCA. Проте, оскільки він досі не набув чинності, ці компанії наразі перебувають у сірій законодавчій зоні. Формально провайдери мають отримувати офіційну ліцензію від європейських регуляторів, щоб обслуговувати пенсійні рахунки (PIA) громадян ЄС. Але, оскільки регламент ще не інтегрований, місцеві чиновники не готові надавати дозвільні документи для цього виду діяльності.

Однак це не заважає американським провайдерам обслуговувати європейських клієнтів. Вони переконані, що норму закону, пов'язану з ліцензіями, невдовзі буде змінено. А вимог AML & KYC вони дотримуються, тож претензій до них не повинно бути.

Крипто-IRA працює аналогічно до традиційних IRA, але замість акцій, облігацій або ETF ви інвестуєте в криптовалюти. Такі особисті пенсійні рахунки мають ті самі ліміти річних внесків, що і звичайні IRA. У 2024 році ці ліміти становлять $7000 для працюючих громадян і $8000 для клієнтів віком від 50 років.

Схема роботи лишається традиційною:

1. Обрати надійного провайдера крипто-IRA, який пропонує бажані цифрові активи та має позитивну репутацію.
2. Відкрити рахунок IRA у вибраного вами провайдера.
3. Внести кошти на свій пенсійний накопичувальний рахунок та поповнити його криптовалютою, що куплена на цій платформі.

До того ж ви отримуєте такі переваги:

• диверсифікацію пенсійних накопичень активами, що не корелюють з традиційними;
• потенційно високу прибутковість від волатильності активу;
• податкові пільги, які надає крипто-IRA (купівля та продаж активів на пенсійному рахунку не обкладаються податком на приріст капіталу).

Проте слід враховувати ризики, які притаманні цифровим активам. По-перше, волатильність може працювати як у бік надприбутковості, так і навпаки. По-друге, неусталена регуляторна практика може призвести до змін у чинних правилах та непередбачених обмежень у майбутньому.

І пам'ятайте: хай якого надійного провайдера ви оберете, для управління крипто-IRA необхідно мати хоча б базові знання про криптовалюти та блокчейн.

Є три типи провайдерів крипто-IRA:

1. Некастодіальні. Їхні клієнти самостійно керують своїми інвестиціями, вибираючи криптовалюти та гаманець для їх зберігання. Фактично це звичайний рахунок, але звільнений від податків.
2. Кастодіальні. Такі провайдери зберігають криптовалюти клієнтів на холодних гаманцях спеціалізованої фінансової установи. Вибір криптовалют у цьому випадку також обмежений: ви зможете інвестувати лише у ті активи, які провайдер вважає надійними.
3. Провайдери, що підтримують обидва варіанти зберігання. Якщо ви підписуєте договір з такою компанією, то слід пам'ятати, що некастодіальне зберігання в цьому випадку спричинить стягнення більш високих комісій та зборів.

Bitcoin IRA — найдавніший і найавторитетніший провайдер для інвестування у криптовалютні пенсійні рахунки. Він пропонує список з десяти найпопулярніших криптовалют для інвестування (виключаючи анонімні та ті, що можуть бути розцінені SEC як цінні папери), а також токенізоване золото. Bitcoin IRA підтримує як самостійне, так і кастодіальне зберігання та стягує комісію за транзакції (1–1,5%) і збори за зберігання (0,1%). Крім того, провайдер бере плату за обслуговування акаунту. Сума залежить від багатьох факторів, що зазначені у користувацькій угоді.

Bitcoin IRA має власний торговий майданчик, де клієнти, які вибрали самостійне зберігання активів, можуть торгувати криптовалютою та золотом.

iTrustCapital — популярний провайдер крипто-IRA з низькими комісіями (1% за торгівлю на внутрішньому майданчику та 0% за зберігання на особистих рахунках).

Пропонує обмежений вибір криптовалют (Bitcoin, Ethereum і Litecoin), а також цінні метали. Підтримує кастодіальне зберігання та використовує регульовану, зареєстровану державою трастову компанію для зберігання самостійних IRA та депозитарних активів клієнтів.

iTrustCapital гарантує, що ніколи не позичає та не кредитує активи клієнтів.

Щодо бонусів — провайдер надає доступ до безкоштовних освітніх матеріалів про криптовалюти та інвестування.

Coin IRA — провайдер, який позиціонує себе як простий і зручний для інвесторів-початківців. Має рейтинг BBB A+ (непогана кредитоспроможність і невеликі кредитні ризики). Акредитований на американському ринку з 2017 року.

Пропонує 16 криптовалют та цінні метали (золото, платина, срібло). Підтримує кастодіальне зберігання клієнтських коштів у застрахованому холодному сховищі Equity Trust Company, яке керує активами на суму $39 млрд.

Перевагами цієї платформи є низькі комісії за транзакції (1,25% у разі купівлі, 1% під час продажу) та відсутність плати за обслуговування.

На ринку офіційно працюють ще декілька провайдерів крипто-IRA: Roth IRA, TradeStation, BitIRA та інші. Кожен з них має свої переваги та специфіку.

Щоб зробити правильний вибір, необхідно:

1. Порівняти комісії. Залежно від того, використовуєте ви кастодіальне зберігання чи ні, торгуєте чи волієте просто зберігати активи, — розмір зборів може змінюватися.
2. Оцінити пропоновані криптовалюти. Чи є серед них ті, що здаються інвестиційно привабливими для вас?
3. Звернути увагу на мінімальну суму першого депозиту. Вона може змінюватися від $1000 до $5000.
4. Вибрати спосіб та місце зберігання. Довіряйте насамперед холодним гаманцям незалежних трастових установ.
5. Вивчити відгуки. Для цього краще обрати незалежні майданчики. Відгуки, що представлені на сайті, зазвичай пишуть штатні копірайтери.

І обов'язково зверніть увагу, чи надає провайдер податкові пільги на IRA? Якщо ні, то ви втратите найголовнішу перевагу таких інвестицій — можливість не сплачувати податок на приріст капіталу.